一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
乐山职业技术学院的基本职能是人才培养、科学研究、文化传承、社会服务、国际合作交流。
（二）2017年重点工作完成情况
2017年学院顺利实现新校园整体搬迁，以建设优质院校为中心，全面提高人才培养质量为目标，深化学院各项领域的综合改革;继续加快新校园建设，增强学院可持续发展的能力。
二、部门概况
乐山职业技术学院下属二级单位（乐山职业技术学院附属医院）1个。
三、收支决算总体情况说明
2017年乐山职业技术学院本年收入合计28598.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入21516.36万元，占75.23%；事业收入6614.38万元，占23.13%；其他收入468.23万元，占1.64%。
2017年乐山职业技术学院本年支出合计26493.86万元，其中：基本支出10854.78万元，占40.97%；项目支出15639.08万元，占59.03%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计23916.79万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计增长4745.82万元，增长24.76%，增长原因为我院执行公办高职院校生均拨款制度，生均拨款标准为1.2万元，学生人数的增加使2017年财政拨款总额比2016年有所增加；2017年初财政拨款结转数额较大。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出20140.52万元，占本年支出合计的76.02%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加2922.81万元，增长16.98%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出20140.52万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.6万元，占0.003%；教育支出19316.16万元，占95.91%；科学技术支出247.68万元，占1.23%；社会保障和就业支出457.12万元，占2.27%；医疗卫生与计划生育支出118.96万元，占0.057%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为0.6万元，完成预算100%。
2.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）: 支出决算为23.33万元，完成预算100%；教育（类）职业教育（款）中专教育（项）：支出决算为1830.13万元，完成预算100%，；教育（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：支出决算为17458.7万元，完成预算82.28%，决算数小于预算数的主要原因是新校园搬迁时间比计划推迟，水费、电费、物业管理费等项目经费预算未全部执行；实训室建设、省级专项拨款等项目经费进入政府采购程序，款项未支付；教育（类）职业教育（款）其他职业教育（项）：支出决算为4万元，完成预算100%。
3.科学技术（类）基础研究（款）专项基础科研（项）: 支出决算为10万元，完成预算100%；科学技术（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）: 支出决算为131.68万元，完成预算100%；科学技术（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务（项）：支出决算为50万元，完成预算100%；科学技术（类）其他科学技术（款）其他科学技术（项）：支出决算为56万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为123.11万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）: 支出决算为324.06万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：支出决算为9.42万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.53万元，完成预算7.18%,决算数小于预算数主要原因：发放建国初期离休干部困难补助时使用了对个人和家庭的补助预算项目。
5.医疗卫生和计划生育（类）公立医院（款）综合医院（项）:支出决算为70万元，完成预算100%；医疗卫生和计划生育（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）:支出决算为37.79万元，完成预算100%。医疗卫生和计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11.17万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出7841.08万元，其中：
人员经费7526.44万元，主要包括：基本工资、伙食补助费、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、住房公积金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费314.65万元，主要包括：印刷费、邮电费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为73.53万元，完成预算42.75%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，响应中央八项规定，严肃财经纪律。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算13.42万元，占18.25%；公务用车购置及运行维护费支出决算50.78万元，占69.06%；公务接待费支出决算9.33万元，占12.69%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出13.42万元。全年安排因公出国（境）团组4次，出国（境）11人。开支内容包括：1人赴香港开展社会实践活动团，带领学生赴香港开展“四川大学生香港行“社会实践活动任务，对香港高校在教育理念、工作体制、组织体系等方面的差异进行了比较研究，获得了许多宝贵经验；4人赴台湾参加学术会议团，参加健康照护国际研讨会暨2017两岸护理教育论坛，通过聆听专家的授课，模拟教学中心、护理之家的参观以及参会人员之间的相互交流等形式，拓展了护理专业的新知识、新方法和新技能；1人赴香港参加学术会议团圆满完成了“2017泛珠三角+大学生电脑作品赛总决赛颁奖典礼大会”评委的工作，与内地及港澳台专家、评委就就计算机行业发展、人才培养、科研成果等方面进行深入交流；5人赴老挝教育合作交流团，与老挝琅勃拉邦省教育体育厅签署了教育合作协议，招收了收费制学历生，洽谈招收老挝护理班事宜，并成功招收20名老挝学生组成独立的护理班。
因公出国（境）支出决算比2016年减少10.28万元，下降43.38%。主要原因是厉行节约，响应中央八项规定，严肃财经纪律。
2.公务用车购置及运行维护费支出50.78万元。其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2017年12月底，单位共有公务用车15辆，其中：轿车11辆、载客汽车4辆。
公务用车运行维护费支出50.78万元。主要用于院校间交流、教学、招生、继续教育和社会服务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少30.22万元，下降37.31%。主要原因是厉行节约，响应中央八项规定，严肃财经纪律。
3.公务接待费支出9.33万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待40批次，400余人（不包括陪同人员），共计支出9.33万元，具体内容包括：接待省内外同类院校、中职学校等院校人员来院参观访问；接待上级部门来院检查指导工作；接待各类企业来院洽谈合作事宜及其他来访人员。其中：外事接待9批次，60人，共计支出3万元，主要用于接待日本对马集团、中泰国际护理论坛泰国专家、老挝教育厅代表、台湾辅英科技大学、马来西亚城市理工大学校方代表等来院进行学术访问、参观交流。
公务接待费支出决算比2016年减少2.16万元，下降18.80%。主要原因是厉行节约，响应中央八项规定，严肃财经纪律。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，乐山职业技术学院机关运行经费支出314.65万元，比2016年减少15.86万元，下降4.8%。
（二）政府采购支出情况
2017年度，乐山职业技术学院政府采购支出总额3277万元，其中：政府采购货物支出2737万元、政府采购工程支出0万元（新校园建设工程采购使用银行借款资金）、政府采购服务支出540万元。主要用于实训室改造、购买各类教学设施设备、新校区物业管理等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，乐山职业技术学院共有车辆15辆，其中：其他用车15辆；单价50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备7台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标4个，涉及财政资金8348万元，覆盖率达到79%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，按《部门整体支出绩效评价指标体系》标准，自评得分96分。学院总体绩效目标明确、决策依据充分、资金分配科学合理，资金管理规范，任务完成良好，达到了预期效果。
存在的问题：一是预算编制不够科学合理，结转数额较大，二是项目资金分配随意性较大，资金使用范围不明确，三是计划与实际支出脱节。下一步改进措施：一是进一步学习《预算法》、《会计法》、《行政事业单位内控制度》（试行）等法律法规，严肃财经纪律，合理编制预算，依法使用财政资金，严格执行各项规章制度，二是编制项目支出预算，将绩效目标作为预算安排的重要依据，提高预算编制的科学性和准确性，提高资金使用绩效，三是坚持勤俭办学，建立健全厉行节约制度，杜绝奢华浪费现象。
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对学院2017年物业管理费项目开展了支出绩效评价，从项目资金申报及批复、项目实施及管理、项目完成及效益等方面展开了评价，得分为95分，存在的问题：一是资金结转数额较大，二是预算编制不够科学合理，实际情况发生变化后，未能及时调整预算。下一步改进措施：一是合理编制预算，提高预算编制的准确性，二是认真开展预算中期评估，提高资金使用效率。
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
6.一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
7.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：指反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
8.教育（类）职业教育（款）中专教育（项）：指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。
9.教育（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：指反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。
10.科学技术（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）：指反映从事技术开发研究和近期可望取得实用价值的专项技术开发研究和支出。
11.科学技术（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务（项）：指反映除“机构运行”、“技术创新服务体系”、“科技条件专项”项目以外其他用于科技条件与服务方面的支出。
12.科学技术（类）其他科学技术（款）其他科学技术（项）：指反映其他科学技术支出中除“科技奖励”、“核应急”、“转制科研机构”外用于科技方面的支出。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指反映除“归口管理的行政单位离退休”、“事业单位离退休”、“离退休人员管理机构”、“未归口管理的行政单位离退休”“机关事业单位基本养老保险缴费支出”、“机关事业单位职业年金缴费支出”、“机关事业单位基本养老保险基金的补助支出”外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
16.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
17.医疗卫生和计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
18.医疗卫生和计划生育（类）公立医院（款）综合医院（项）：指反映卫生和计划生育、中医部门所属的城市综合性医院、独立门诊、教学医院、养老院和县医院的支出。
19.医疗卫生和计划生育（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）：指反映“综合医院”、“中医（民族）医院”等项目以外其他用于公立医院方面的支出。
20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
22.“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附表：乐山职业技术学院2017年部门决算汇总表
