关于乐山职业技术学院2020年部门预算编制的说明

公告发布日期:2020/2/11

      关于乐山职业技术学院

        2020年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

乐山职业技术学院的基本职能是文化传承、培养人才、社会服务、科学研究。2020年学院党政工作的主要任务：加强党的全面领导，深入推进党风廉政建设；完善内部质量保证体系，提升学院管理质量； “双高”标准引领内涵式发展，促进高质量发展；坚持立德树人，全面提升大学生综合素质；推进服务育人体系，建设文明校园。

二、部门概况

乐山职业技术学院下属二级预算单位2个，其中其他事业单位2个。主要包括：乐山职业技术学院附属医院、乐山市奥林匹克学校。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，乐山职业技术学院所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年学院收入预算总额为31579万元，较上年预算数增加3043万元。其中：当年财政拨款收入23941万元，事业收入6138万元，其他收入1500万元。相应安排支出预算31579万元，其中：人员支出14827万元，日常  公用支出3361万元， 对个人和家庭的补助支出1241万元，专项支出12150万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

乐山职业技术学院2020年财政拨款收支总预算23941万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育科研医疗事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障学院各部门、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障学院各部门、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况

乐山职业技术学院2020年一般公共预算当年拨款17929万元，较上年预算数减少140万元。主要是因为用市级一般公共预算安排的财政拨款有所减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出17693万元，占98.68%；社会保障和就业支出105万元，占0.59%；卫生健康支出86万元，占0.48%；住房保障支出45万元，占0.25%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 教育支出 （类）职业教育（款）中等职业教育（项）:2020年预算数为119万元，主要用于：中职学生助学金支出。

2. 教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）:2020年预算数为17128万元，主要用于：学院各类人员经费、日常运转以及为完成特定教学工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：专业及师资队伍建设经费、招生就业工作费用、继续教育和社会服务支出、科研经费、办公设备购置、物业管理等项目。

3. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位养老支出（项）:2020年预算数为22万元，主要用于：离退休人员活动经费支出。

4．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：2020年预算数为9万元，主要用于：部门下属单位附属医院离退休支出。

5. 卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）:2020年预算数为70万元，主要用于：部门下属单位附属医院人员工资福利支出。

6. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：2020年预算数为446万元，主要用于：部门下属单位乐山市奥林匹克学校人员工资福利支出和日常公用经费支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2020年预算数为49万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门下属单位市奥林匹克学校按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2020年预算数为24万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门下属单位市奥林匹克学校按规定由单位缴纳的职业年金支出。

9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2020年预算数为16万元，主要用于：部门下属单位市奥林匹克学校基本医疗保险缴费支出。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2020年预算数为46万元，主要用于：部门下属单位市奥林匹克学校按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

乐山职业技术学院2020年一般公共预算基本支出7631万元，其中：

人员经费7124万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费507万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

乐山职业技术学院2020年政府性基金预算当年拨款6012万元，较上年预算数增加2695万元。主要是因为2020年学院偿还新校园建设资金借款本金和利息比上年有所增加。

支出项目主要是偿还新校园建设资金借款本金和利息。

八、“三公”经费预算安排情况说明

乐山职业技术学院2020年“三公”经费预算数72万元，较上年“三公”经费预算数减少4万元。其中财政拨款安排“三公”经费72万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费21万元，公务用车购置及运行维护费51万元。

1.因公出国（境）经费较上年预算持平。

2020年初预算批复无因公出国（境）经费。

2.公务接待费较上年预算减少1万元，下降4.6%。主要原因是厉行节约，严格遵守中央八项规定和省市十项规定。

2020年公务接待费计划用于接待国内外同类院校等人员交流发生的交通费、住宿费、用餐费等。

3.公务用车购置及运行维护费较上年预算减少3万元，下降5.6%。主要原因是厉行节约，严格执行事业单位公车改革政策。

单位现有公务用车7辆，其中：轿车4辆，多功能乘用车3辆。

2020年安排公务用车购置费0万元。

2020年安排公务用车运行维护费51万元，用于院校间交流、教学、招生、继续教育和社会服务等业务活动所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年，乐山职业技术学院为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为507万元，较上年预算增加20万元，增加4.1%。

（二）政府采购情况

2020年，乐山职业技术学院未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至去年底，乐山职业技术学院共有车辆12辆。单位价值200万元以上大型设备2台（套）。

2020年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

2020年，乐山职业技术学院按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排31579万元，其中编制了项目绩效目标预算964万元，主要为大专学生奖助学金项目、学生资助项目、中职免学费及奖助学金项目、优质院校建设项目、建设单位管理费项目。

十、名词解释

1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

3.政府性基金预算：指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

4.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

6.教育（类）职业教育（款）中专教育（项）：指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

7.教育（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：指反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

8.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指反映部门举办的初中教育支出。

9.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指土地出让收入用于其他方面的支出。

10.卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）:指反映卫生健康、中医部门所属的城市综合性医院、独立门诊、教学医院、疗养院和县医院的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

17.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：1.2020年部门预算批复表

             2.部门预算整体支出绩效目标表 

              3.部门预算项目支出绩效目标表                   

乐山职业技术学院计财处

2020年2月11日