乐山职业技术学院整体支出绩效报告

公告发布日期:2018/11/13

乐山职业技术学院整体

支出绩效报告

一、部门概况

（一）机构组成

乐山职业技术学院设有新能源工程系、财经管理系、旅游系、艺术设计系、机电工程系、电子信息工程系、护理系、医学系、药学系、体育系和基础公共课程部。开设文科、理科和工科所属专业48个。学院拥有一所直属附属医院。

（二）机构职能

学院的基本职能是人才培养、科学研究、社会服务、文化传承与创新。

（三）人员概况

截止2017年12月31日，学院有事业编制人数902人。人员构成情况：在职人员815人，其中在编人员693人，长期聘用人员121人；离休人员3人。在校全日制学生近1.8万人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

     2017年学院收入决算总额为28768.89万元，其中：当年财政拨款收入21515.85万元，事业收入4020.34万元，其他收入200.39万元，上年结转收入3032.31万元。

（二）部门财政资金支出情况

     2017年学院支出决算总额为28768.89万元，其中：一般公共服务支出0.6万元，教育支出22655.8万元，科学技术支出247.68万元，社会保障和就业支出457.12万元，医疗卫生与计划生育支出118.96万元，年末结转和结余5288.73万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况

学院认真学习贯彻执行《预算法》有关规定，成立了预算编制工作领导小组，严格预算审批、监督预算执行。按照市级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础、项目库报送工作。按照《四川省财政厅、四川省教育厅关于建立我省公办高职院校生均拨款制度的实施意见》（川财教〔2015〕94号）要求，经上报市财政局批准同意，学院从2016年起实行财政生均拨款制度，2016年生均拨款标准为1万元，2017年及以后年度生均拨款标准为1.2万元，如遇国家和省生均拨款标准调整，则相应调整市级标准。每年按照学院当年秋季学期各专业学生人数、各专业拨款系数以及次年拨款标准计算次年度生均拨款，并列入次年度市级财政预算安排。预算编制体现了合法性、真实性、完整性、科学性及稳妥性原则。

学院高度重视决算编制工作，按时参加决算编制培训会，认真学习决算报表各项目指标内涵，决算编制及时、准确、真实、完整，连续多年被评为部门决算编制先进单位；合理使用专项资金，专项预算提前细化，做到专款专用；结余结转按规定用途使用。

（二）执行管理情况

2017年财政下达预算指标27910万元，实际支付23428万元，结转4482万元，预算执行率84%。财政批复应返还额度4482万元，基本支出1241万元，项目支出3241万元。项目支出结转形成原因主要有以下几点：1、学院原计划于2017年春季学期搬入新校园，因受建设进度影响，于2017年10月整体搬入新校园，比计划推迟6个月，造成新校园物业管理费结转620万元；2、新校园建设向中国银行、交通银行贷款本金实际数低于年初计划数，造成利息结转556万元；3、实训基地建设已进入招投标程序，款项未支付共计710万元；4、绩效工资及住房公积金等人员经费结转1322万元，主要原因是2017年市财政向学院下拨教师春节慰问费1434万元，学院发放年终奖励绩效使用市财政下拨春节慰问费，导致学院年初学校运转经费预算项目未执行完成。

学院厉行节约，严格执行中央八项规定和省市十项规定，严控三公经费。2017年公务接待费9.33万元，主要用于接待同类院校教学科研等交流开支的交通费、住宿费、用餐费等；公务用车购置及运行维护费50.78万元,无车辆购置支出；因公出国（境）费用13.42万元，主要用于赴老挝等国进行教育考察、洽谈合作办学等差旅费。三公经费结转按规定由财政收回额度。

2019年编制部门预算时应对预算项目的必要性、合理性、准确性及相关依据进行认真测评，根据学院财力状况，合理安排人员经费、基本运转和专项运转支出。强化财政支出责任及效率意识，树立“花钱必问效”的理念，将绩效目标设定及预算评审、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，不断提高资金使用效益。

（三）综合管理情况

加强政府债务管理， 截止2017年12月31日，学院因新校园建设分别向中国银行、交通银行、农发行借款共计44457万元。认真测算借款利息，按照借款合同编制利息支出预算，每季度及时通过国库直接支付利息，无违约现象。

认真落实《四川省财政厅关于印发〈四川省非税收入管理实施办法〉的通知》（川财非〔2017〕7号）精神，严格按照规定的非税收入项目、征收范围和征收标准进行征收，及时足额解缴非税收入，做到“应收尽收、应缴尽缴”。 全年实现非税收入7472.16万元。

切实加强资产管理，积极探索预算编制与资产管理有机结合机制，促进资源配置合理化，提高资产使用效率。定期安排专人对学院资产进行全面清理登记，对固定资产进行盘点，认真编制年度财产清查报告，确保资产存量数据的真实、准确和完整。根据学院的实际需要，按照厉行节约、方便使用的原则做好新增资产配置计划编报工作。

规范政府采购预算编制，严格按照采购法规定，将年度实施政府采购的项目及资金预算详尽列出，做到应编尽编。严格执行政府集中采购目录及采购限额标准，无超预算、超标准采购。

为推进学院内部控制建设工作，按市财政局《关于全面推进行政事业单位内部控制建设工作的相关通知》文件精神拟定了《乐山职业技术学院财务内部控制制度（试行）》，并认真贯彻落实。

做好信息公开工作，按照规定时间，在政府和学院门户网站公开学院预算、决算信息，接受社会监督；每月按时上报“三公经费”支出情况；定期上报会计核算数据。

（四）整体绩效

1.学院整体迁入新校园，实现了新校园的平稳过渡

     2017年9月学院机关搬入新校园，10月完成整体搬迁，实现了建院以来的夙愿，彻底打破了长期制约学院发展的瓶颈。搬入新校园后，通过实施机构改革、人事制度改革、院系两级管理改革、绩效分配制度改革、信息化建设，实现了新校园的平稳过渡，目前新校园运转正常有序。

2.深化教学改革，全面提升教学质量

2017年被评为四川省优质高等职业院校培育院校。全年学生参加校外技能比赛取得新突破，获全国性奖项6个，省级奖项29个。3个省级重点专业顺利通过终期验收。新增3个招生专业，制定了院级重点专业标准；建成了院级特色专业2个，院级精品共享课程10门，微课10门。2017年完成所有实训室搬迁（含改造）立项，共计新建成校内实训室15个。

3.积极开展应用型科研，提升科研服务能力

全年省级课题立项33项，市级课题立项34项，院级课题立项48项，横向课题立项8项，纵向课题经费到款额达150万元。乐山药物研究中心和乐山太阳能研究院开展多项横向科研项目，横向课题到款额达70余万元。

4.实施“人才强校”战略，加强师资队伍建设

全年人才引进21人；新晋教授2人、副教授12人，副研究馆员1人、高级实验师1人、讲师18人、实验师1人；四川省博士后创新实践基地建设稳步推进，成功申报了“四川省职业院校教师培养培训基地”，36名教师成功入选乐山市首批优秀高层次人才。

5.全面提升学生综合素质                                  

在四川省第八届大学生艺术节上，我院获一等奖4项，二等奖1项，居全省高职高专院校第一名。成立了乐山职业技术学院青年志愿者协会，协会先后为四川省旅博会、市七运会、国家马拉松比赛等多项大型活动提供志愿服务，受到广泛好评。全年发放国家和学院奖助学金1313.62万元，发放中职学生减免学费和生活补贴经费1829万元。先后为1712名学生办理生源地助学贷款1295.41万元。全年无一名学生投诉与举报。

6.开拓创新，学院国际合作交流工作取得新的重大突破

全年招收外国来华留学生62名，我院现有在校留学生已达97名。“走出去”境外合作办学有了实质性进展，已与老挝琅勃拉邦省教育厅就合作建立乐山职业技术学院老挝汉语语言培训中心事宜达成一致。首次成功举办“中泰国际护理教育论坛”，发起成立“一带一路”护理教育联盟，实现国际合作新突破。为学院赢得良好的国内国际声誉。

7.加强继续教育工作，提升服务区域发展能力

2017年，扩大继续教育办学规模，开展各类社会培训鉴定，服务区域社会经济发展，全年社会服务总收入 1060万元。完成了继续教育专科和本科招生1055人，社会培训共计11966人次，技能鉴定3020人次。社会服务能力显著增强。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

按《部门整体支出绩效评价指标体系》标准，对学院2017年部门支出绩效自评评价得分96分。学院总体绩效目标明确、决策依据充分、资金分配科学合理，资金管理规范，任务完成良好，达到了预期效果。

（二）存在问题

预算编制不完全科学合理，结转数额较大，部分项目资金分配随意性较大，使用范围不明确，计划与实际支出有脱节现象。     

（三）改进意见

进一步学习《预算法》、《会计法》、《行政事业单位内控制度》（试行）等法律法规，严肃财经纪律，合理编制预算，依法使用财政资金，严格执行各项规章制度。编制项目支出预算，将绩效目标作为预算安排的重要依据，提高预算编制的科学性和准确性，提高资金使用绩效。坚持勤俭办学，建立健全厉行节约制度，杜绝奢华浪费现象。